Forensic

Prävention, Interne Kontrollen

Aufgrund unserer langjährigen Berufserfahrung als Partner bei großen Wirtschaftsprüfungsgesellschaften verfügen wir über umfangreiche Erfahrung bei der Implementierung von internen Kontrollsystemen sowohl bei großen wie auch bei mittelständischen Unternehmen. Interne Kontrollsysteme dienen einerseits der Sicherung der Qualität von unternehmensinternen Abläufen, andererseits dem Schutz vor wirtschaftskriminellen Aktivitäten seitens unternehmensexterner oder unternehmensinterner Personen (sog. Prävention).

Insbesondere unser Partner Rosemarie Helwig verfügt über intensive Projekterfahrung aufgrund ihrer mehrjährigen verantwortlichen Leitung derartiger Projekte bei großen und kleinen Unternehmen. Aufgrund dieser Erfahrung gepaart mit unserer Expertise im Bereich Compliance Management entwickeln wir maßgeschneiderte Systeme zur Vorbeugung, Aufdeckung und Aufarbeitung von Wirtschaftskriminalität und Korruption.

Derartige Systeme bestehen in der Regel aus mehreren Elementen (z.B. ethischen Kodizes oder einer interne Revision), die in der Organisation eines Unternehmens in unterschiedlicher Ausprägung vorhanden sein können. Bei der Planung berücksichtigen wir die wechselseitigen Abhängigkeiten der Elemente untereinander und erreichen somit einen effektiveren Schutz gegen Wirtschaftskriminalität.

Unsere Leistungen:

  • Interne Kontrollen
    • Überprüfung der Angemessenheit und Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems

Aus dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) ergeben sich neue Anforderungen an das interne Kontrollsystem und im Falle von Mängeln potentielle Haftungsrisiken für Vorstand / Geschäftsführung und den Aufsichtsrat. Wir identifizieren die Kontrollschwächen und leiten daraus Handlungsempfehlungen als Grundlage für die Verbesserung der bestehenden Kontrollen ab.

  • Untersuchung der bereits existierenden Kontrollen auf ihre Effizienz
  • Nach unserer Erfahrung existieren in über die Jahre „gewachsenen Kontrollsystemen“ redundante und/oder technisch ineffiziente Kontrollen, die abgeschafft oder durch technisch intelligente Maßnahmen ersetzt werden können. Auf diese Weise lassen sich deutliche Prozesskosteneinsparungen erzielen.
  • Implementierung und Überwachung US-SOX 404, J-SOX
  • Mit diesen Gesetzen wurden Regelwerke in den USA und Japan erlassen, die von den betroffenen Unternehmen verlangen, ihre jahresabschlussrelevanten Prozesse und Kontrollen zu dokumentieren und das Interne Kontrollsystem auf seine Wirksamkeit hin zu testen. Wir unterstützen bei der Einführung entsprechender Systeme und bei ihrer jährlichen Überprüfung.
  • Optimierung des Umfangs der dokumentierten Kontrollen
  • Vor dem Hintergrund des enormen Umfangs der dokumentierten Kontrollen helfen wir bei der Herausforderung, einen Ausgleich zu schaffen zwischen der Erfüllung der Compliance Anforderungen und dem Ziel eines nachhaltigen Leistungsbeitrags.
  • Anti-Fraud-Management-Systeme
    • Konzeptionierung, Implementierung und Überwachung von Anti-Fraud-Managementsystemen
    • Konzeptionierung, Implementierung und Überwachung von Anti-Korruptions-Managementsystemen
  • Der Nutzen für unsere Mandanten:
    • Präventionsmaßnahmen mit dem Fokus auf wirtschaftskriminelle Handlungen reduzieren Schadensrisiko und Schadensausmaß.
    • Unsere Erfahrung sichert schnelle und kostenoptimale Projektdurchführung.
    • Die Überprüfung existierender Kontrollen auf ihre Effizienz und die anschließende Optimierung des Systems sorgt für Kosteneinsparungen.
Caperium Forensic Services GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft | Eppendorfer Baum 6 | 20249 Hamburg
© 2018 Best IT Solution e.K.